Quản lý thu chi nội bộ được xem là công cụ kiểm soát tài chính hiệu quả cho các doanh nghiệp, giúp lãnh đạo đưa ra quyết định chính xác, đồng thời tạo nền tảng minh bạch trong hoạt động kinh doanh. Bài viết sau đây sẽ tổng hợp và cung cấp những mẫu file excel thu chi sổ quỹ nội bộ đầy đủ, chính xác nhất hiện nay.
1. Hướng dẫn cách ghi sổ quỹ tiền mặt và tải file excel thu chi sổ quỹ nội bộ theo TT200 và TT133
Sổ quỹ tiền mặt là công cụ ghi chép nhằm phản ánh chính xác dòng tiền mặt thực tế tại đơn vị, bao gồm các khoản thu – chi và số dư quỹ tính bằng tiền Việt Nam. Đây là loại sổ bắt buộc phải có đối với đơn vị phát sinh giao dịch tiền mặt, giúp theo dõi tình hình tồn quỹ và kiểm soát rủi ro tài chính hiệu quả hơn.
Sổ được lập riêng cho từng quỹ tiền mặt và do thủ quỹ trực tiếp ghi chép hàng ngày. Trường hợp kế toán có yêu cầu theo dõi chi tiết, có thể mở thêm một sổ tương tự với tên gọi “Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt”, ghi song song theo chứng từ phát sinh. Mỗi sổ tương ứng với một quỹ riêng biệt, đảm bảo không ghi gộp lẫn lộn.
Việc ghi sổ quỹ căn cứ vào các chứng từ gốc như Phiếu thu và Phiếu chi đã được phê duyệt. Các thông tin cần thể hiện đầy đủ theo từng cột như sau:
- Cột A: Ghi ngày lập sổ (ngày thực tế ghi sổ).
- Cột B: Ghi ngày lập chứng từ liên quan (ngày ghi trên phiếu thu hoặc phiếu chi).
- Cột C & D: Ghi số hiệu phiếu thu và số hiệu phiếu chi, theo thứ tự phát hành.
- Cột E: Mô tả ngắn gọn nội dung nghiệp vụ (ví dụ: thu tiền bán hàng, chi tiền mua nguyên vật liệu…).
- Cột 1: Số tiền thực tế nhập quỹ trong ngày.
- Cột 2: Số tiền thực tế xuất quỹ trong ngày.
- Cột 3: Số dư còn lại của quỹ tiền mặt tại thời điểm cuối ngày, phản ánh đúng số tiền thực tế đang có trong két.
Định kỳ bộ phận kế toán có trách nhiệm kiểm tra và đối chiếu số liệu giữa sổ quỹ thủ quỹ và sổ chi tiết kế toán quỹ tiền mặt. Sau khi đối chiếu, hai bên cùng ký xác nhận để đảm bảo tính minh bạch và chính xác của dữ liệu tài chính.
(1) Tải Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo TT200
(2) Tải Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo TT133
2. Tổng hợp một số file excel thu chi sổ quỹ nội bộ phổ biến khác
Tùy theo ngành nghề và đặc thù hoạt động riêng, doanh nghiệp cũng có thể tham khảo một số mẫu file excel thu chi sổ quỹ nội bộ sau:
(3) Mẫu file Excel thu chi kèm phiếu thu, chi tiền mặt
(4) Mẫu file Excel thu chi đơn giản
(5) Mẫu file excel chi tiêu cho công trình
(6) Mẫu file excel chi tiêu cho công trình chạy công thức
(7) File excel quản lý thu chi quán cafe
(8) File excel quản lý bán hàng online
(9) Excel quản lý thu chi nội bộ
(10) Mẫu File Excel quản lý thu chi phí công trình
Tạm kết:
Việc chuẩn hóa và sử dụng file excel thu chi sổ quỹ nội bộ được đánh giá là mang lại lợi ích thiết thực cho doanh nghiệp bởi ưu điểm dễ sử dụng, linh hoạt chỉnh sửa, tiết kiệm chi phí và đáp ứng đúng quy định. Hy vọng những thông tin cùng các mẫu file excel mà chúng tôi vừa cung cấp sẽ đem lại nhiều giá trị hữu ích cho bạn đọc.
